我了解一连20年住在一间没有浴室、没有自来水的房子里是什么滋味。我了解睡在一间零下15度的卧室中是什么滋味。我知道徒步数里远，只是为了节省一毛钱，以及鞋底穿洞、裤底打补钉的滋味。我也曾在餐厅里只点最便宜的菜，以及把裤子压在床垫下——由于我没钱将它们交给洗衣店。
然而，在那段时间里，我仍设法从收入中省下几个铜板，由于假如我不那么做，心里就不安。由于这段经历，我们就必须和一些公司一样：我们必须拟订一个开支计划，然后根据那项计划来花钱。可惜，我们诸多人都不这样做。我的好朋友西蒙金指出，人们在处理金钱事务时会表现得出乎意料的盲目。他告诉我，一位他所知道的会计员在公司工作时，对数字精明得很，但等到他处理私人财务时……就毫不犹豫地将它买下来——从不考虑房租、电费，以及所有各项“杂”费，早晚都要从这个薪水袋里抽出来付掉。然而他却清楚地知道，假如他所服务的那家公司若以这种贪图目前享受的方式来经营，则必定会破产。
有件事你需要考虑：当牵涉到你的金钱时，你就等于是在为自己经营事业。而你怎样处理你的金钱，实际上也的确是你“自家”的事，别人无法帮忙。
不过，什么是管理我们金钱的原则呢？我们怎么展开预算和计划？下面有11条规则。
(一)把事实记在纸上
亚诺？班尼特50年前来到伦敦，立志做一名小说家，当时他非常穷，生活压力大。因此他把每一便士的用途都记录下来。他难道想知道他的钱是如何花掉了？不是的。他心里有数。他十分欣赏这个办法，不停地进行这种记录，甚至在他成为世界闻名的作家、富翁，拥有一艘私人游艇之后，也还保持这个习惯。
约翰？洛克菲勒也保存有这种总账。他每天晚祷前，都要搞清楚每个便士的钱花到哪儿去了，然后才上床睡觉。
你我也一样，必须去弄个本子来，开始记录。记录一生？不，不需要。预算专家建议我们，至少在最初一个月要把我们所花的每一分钱做准确的记录——假如可能的话，可做3个月的记录。这只是提供给我们一个正确的记录，使我们明白钱花到哪儿去了，然后可依此做一预算。
哦，你了解你的钱花到哪儿去了？不了解。嗯，或许如此；但就算你真知道，1000个人当中，只能找到一个你这样的人。史塔普里顿夫人告诉我，通常，当人们花费几小时的时间把事实和数字忠实地记录在纸上后，他们会大叫：“我的钱就是这样花掉了？”他们真是不敢相信。你是否也这样？可能这样。
(二)拟出一个真正适合你的预算
史塔普里顿夫人告诉我，假如有两个家庭比邻而居，住相同的房子，相同的郊区，家里孩子的人数一样，收入也相同——然而，他们的预算需要却会截然不同。为什么？由于人性是各不相同的。她说，预算必须按照各人的需要来拟订。
预算的意义，并不是要把所有的乐趣从生活中抹杀掉。真正的意义在于给我们物质安全和免于忧虑。史塔普里顿夫人告诉我：“依据预算来生活的人比较快乐。”
但你如何进行呢？首先，如同我所说的，你必须把所有的开支列出一张表来，然后寻求指导。你能够写信到华盛顿的美国农业部，索取此类的小册子。在某些大城市——主要的银行都有专家顾问，他们将乐于和你讨论你的财务问题，并帮你拟订一张预算表。
讨论此一题目的小册子中，我见过的最好的一本名叫《家庭金钱管理》，由家庭财务公司发行。顺便提一下，这家公司出版了一整套的小册子，讨论到很多预算上的基本问题，例如房租、食物、衣服、健康、家庭装饰和其他各项问题。你如果能够相信的话可以向该公司索取。我已经认真读过这些小册子，很棒。
(三)学习怎样聪明地花钱
我的意思是，学习怎样使你的金钱用在刀刃上。所有大公司都设有专门的采购人员，他们什么也不做，只要设法替公司买到最合理的东西。身为你个人产业的男、女主人，你何不也如此做呢？
(四)不要因你的收入而增加头痛
史培普里顿夫人告诉我，她最怕的就是被请去为年薪5000美元的家庭拟订预算。我问她为什么。“因为，”她说，“每年收入5000美元，似乎是许多美国家庭的目标。他们大概经过多年的艰苦奋斗才达到这一标准——然后，当他们的收入达到每年5000美元时，他们以为已经‘成功’了。他们开始大肆铺张。在郊区买栋房子——‘只不过和租房子花一样多的钱而已。’买部车子，许多新家具，以及很多新衣服——等你发觉时，他们已进入赤字阶段了。他们事实上不比以前更快乐——由于他们把增加的收入花得太凶了。”
这是很自然的。我们都希望获得更高的生活享受。从长久看，到底哪一种方式会带给我们更多的幸福——强迫自己在预算之内生活，或是让催账单塞满你的信箱、债主猛敲你的大门？
(五)假如你必须借贷，设法争取银行贷款
(六)投保医药、火灾，以及紧急开销的保险
对于种种意外、不幸及可意料的紧急事件，都有小额的保险可供投保。我并不是建议你从浴盆里滑倒至染上德国麻疹的每件事都投上保险，但我郑重建议，你不妨为自己投保一些主要的意外险，否则，万一出事，不仅花钱，也很令人烦恼。而这些保险的费用都很廉价。
举个例子，我了解有位妇人去年在医院里住了10天，出院之后，收到账单——只有8美金。怎么回事？她有医药保险。
(七)不要让保险公司以现金将你的人寿保险付给你的受益人
假如你投保人寿是为了在你死后能照顾家人，那么我请求你，绝不可让保险公司一次将大量现钞付给你的受益人。
“拥有很多新钞票的新寡妇”将会怎样？我让玛丽翁？艾伯利夫人来解答这一问题。她是纽约市人寿保险研究所妇女组主任。她在全美各地的妇女俱乐部演讲，指出不让寡妇领取人寿保险金，而改为领取终生收入的好处。她提到一位收到2万人寿保险现金的寡妇，她将钱借给儿子开创汽车零件事业。事业失败了，她如今穷困潦倒，三餐不继。她提到另外一位寡妇，被一位油腔滑调的房地产经纪人引诱，把她的大部分人寿保险金用来购买一些“保证在一年之内增值一倍”的空地。三年之后，她把土地卖掉，却只取回最初投资的1／10。她又提到另外一位寡妇，在领取了15万美元的人寿保险金的12个月以后，就必须向儿童福利协会申请补助款抚养她的儿子。像如此的悲剧，数以千计，不胜枚举。
“25万美元在妇女手中，平均不足7年就全部花光。”这是《纽约时报》经济编辑斯维业？波特在《妇女家庭月刊》上所发表的文章中做出的结论。
多年以前，《星期六晚邮》在其社论中说：“尽人皆知，因为妇女多半未受过商业训练，又无银行替她拿主意，于是她很可能在第一个狡猾的掮客向她进行游说之后，就贸然把她丈夫的人寿保险金拿去购买不稳定的股票。任何一位律师或银行家都可举出很多诸如此类的例子：节俭的丈夫多年省吃俭用存下的终生存款，只由于他的寡妇或孤儿相信某位靠骗取女人为生的骗子，而将之全部花光。”
假如你想在死后保障妻子儿女的生活，何不向JP摩根学习？他是当代最伟大的金融专家之一。他把遗产分赠给16位受益人，其中12位都是妇人。他留给这些妇女的是现金吗？不。他留给她们的是有价证券，使这些妇女每月都可获得固定收入。
在你买保险之前，我建议你读两本有益的小册子：《如何购买保险》及《买你自己的保险》。它们已经绝版，但或许能够在公立图书馆借到。
(八)教导子女养成对金钱负责的态度
我永远不曾忘记我在《你的生活》杂志上所读到的一篇文章。作者史蒂拉？威斯顿？托特叙述她怎样教导她的小女儿养成对金钱的责任感。她从银行里取得一本独特储金簿，交给她9岁大的女儿。每当小女儿获得每周的零用钱时，就将零用钱“存进”那本储金簿中，母亲则自任银行。然后在那个礼拜之中，每当她需使用一毛钱或一分钱时，就从账簿中“提出”，把余款结存仔细记录下来。这位小女孩不但从其中得到许多的乐趣，而且也学会了对待金钱的责任感。
这真是好法子。假如你有就读高中的儿子或女儿，而你希望他们学习怎样处理金钱，我在此郑重向你推荐一本书。这本书“必须”一读。书名为《处理你的金钱》，对十几岁学生怎么用钱，有很精辟实际的见解——从理发至可乐无所不包。同时该书也提及如何准备预算，帮助他们念完大学。实际上，假如我有一位上高中的儿子，我必定要他阅读此书，然后再利用本书帮我拟定家庭预算。
(九)假如你是家庭主妇，或许可在家中赚一点外快
假如你在聪明地拟好开支预算之后，仍然发现无法弥补开支，那么你能够选择下述两事之一：你能够咒骂、发愁、担心、抱怨，或者你想赚一点额外的钱。怎么做呢？想赚钱，只需找人们最需要而当前供应不足的东西。家住纽约杰克森山庄的娜丽？史皮尔夫人就是这么做的。在1931年，她自己独自住在一间有三个房间的公寓里，她的丈夫已身故，两个儿子都已结婚。有一天，她到一家餐馆的苏打水柜台买冰淇淋，发现柜台也兼卖水果饼，但那些水果饼看起来实在令人不敢恭维。她问老板愿不愿向她买一些真正的家制水果饼。最终他订了两块水果饼。“即使我自己也是个好厨师，”史皮尔夫人对我讲述她的故事时说，“但从前我们住在乔治亚州时，一直雇有女佣，我亲手烘制饼干的次数只有十多次而已。在那位老板向我预订两块水果饼之后，我向一位邻居请教了制苹果饼的方法。结果，那家餐厅的顾客对我最初的两块水果饼——一块苹果饼、一块柠檬饼——称赞不已。餐厅第二天就预订了5块，接着，其他餐馆也继续向我订货。在两年之内，我已经成为每年必须烘制5000块饼的家庭主妇。我是自己一人在我自己的小厨房内完成所有工作的，我一年收入已高达1万美元，除了一些制饼的材料之外，我一毛钱也没浪费。”
对史皮尔夫人家制烤饼的需求量愈来愈大，她只能搬出厨房租下一间店铺，雇了两个女孩子帮忙。水果饼、蛋糕、卷饼。在二战期间，人们排队一个多小时等着买她的家制食品。
“我一生中从未这样快乐过，”史皮尔夫人说，“我一天在店里工作12-14小时，但我从不觉得厌倦，由于对我来说，那根本不算是工作。那是生活中的奇异经验。我只是尽我的能力来使人们更加高兴，我很忙碌，没空忧愁或寂寞。我的工作为我弥补了自我母亲及丈夫逝世后留下的家庭空白。”
我请教史皮尔夫人，其他烹调技术高超的家庭主妇，是否也能够在余暇时以相同的方式，在一个1万人以上的小城市里赚钱。她回答说：“可以——她们当然可以这样做。”
娜拉？史琳达夫人也有同样的看法。她住在一个3万人口的小镇——伊利诺伊州梅梧市。她就在厨房里以一毛钱价值的原料开创了事业。她的丈夫生病了，她必须赚点钱补贴家用。但怎么办呢？没有经验，没有技术，没有资金，只不过是一名家庭主妇。她从一枚蛋中取出蛋清加上一点糖，在厨房里做了一点饼干；然后她捧了一盘饼干站在学校附近，将饼干售给正放学回家的学童，一块饼干一分钱。“明天多带点钱来，”她说，“我天天都会带着饼干在这儿。”第一周，她不仅赚了415，同时也为生活带来兴趣。她为自己及孩子们带来了快乐，如今没有时间去忧愁了。
这位来自伊利诺伊州梅梧市的沉静的家庭主妇非常有野心，她决定向外扩展——找个代理人在嘈杂的芝加哥出售她的家制饼干。她羞怯而畏惧地和一位在街头卖花生的意大利人接洽。他耸耸肩膀，说他的顾客要的是花生，不是饼干，第一天就为她赚了215元。4年后，她在芝加哥开了第一家商店，店面只有8尺宽。她晚上做饼，白天出售。这位从前非常羞怯的家庭主妇，从她厨房的炉子上开创了饼干工厂，如今已拥有19家店铺——其中18家都设在芝加哥最热闹的鲁普区。
我在此想说明一点，娜丽？史皮尔和娜拉？史琳达不为金钱而烦恼，反而采取积极的做法。她们以最小的方式从厨房出发——没有租金，没有广告费，没有薪水。在此情况下，一名妇人要被财务烦恼拖垮，大概是不可能的。
看看你的周围，你将会发现很多尚未达到饱和的行业。例如，假如你自己是一名很优秀的厨师，你或许可开设烹饪班，就在你自己的厨房内教导一些年轻小姐，这也是赚钱之道。说不定上门求教的学生踏破门槛。
有很多书籍教导你怎么利用余暇时间赚钱，你可到公立图书馆借阅。不管男人、女人，皆有很多工作机会。但我必须提出一句忠告：除非你天生有推销的才能，否则不要尝试去挨家挨户推销。大多致人都痛恨这份工作，以失败告终。
(十)不要赌博——永远不要
对于那些企图赌博赛马及玩吃角子机赢钱的人，我总是感到很惊异。我认识一个拥有多架这种“单手土匪”机器并依靠它们为生的人，他对于那些天真得以为能打败这些早已设计出来骗他们钱的机器的傻瓜，除了轻视之外，别无同情。
我也知道一名美国赌赛马的老千。他是我成人教育班上的学生。他告诉我，根据他对赛马所具备的全部认识，他无法在赌赛马中赚到钱。然而，实际上，每年却有众多的傻子，在赛马中赌下60亿美金的钱——刚好是美国在1910年全国总债务的6倍。这位赛马老千同时对我说，假如他想毁灭他的敌人，再也没有比说服这位敌人去赌赛马更好的方法了。我问他，假如某人根据赛马的内幕情报来下注，其结果会怎样，他回答说：“照这种方式来赌赛马，能够把美国造币厂整个输掉。”
假如我们决定赌博，至少也要学聪明一点。先让我们找出我们的胜算怎样。如何来找呢？你能够阅读一本《如何计出胜算》的书，作者为奥斯华？贾柯比——桥牌及扑克的权威、最高级的专家、统计专家，也是保险公司的统计顾问。该书共215页，教会你在赌赛马、轮盘、骰子、吃角子老虎机、扑克、桥牌，梭哈以及股票市场时，胜算有多少。这本书同时也告诉你，在其他各个活动中，你得胜的机会有多少，全有数字根据，十分有用。它并不是存心教你怎么赌博。作者别无企图，他只是想把一般方式的赌博中你失败的比率坦白地告诉你；当你获知这些失败的比例之后，你将会怜悯那些易于受骗的人，他们把辛苦挣来的钱丢在赛马、纸牌、骰子、吃角子老虎机之上。
(十一)假如我们无法改善我们的经济情况，不妨宽恕自己
假如我们不可能改善我们的经济情况，或许我们可以改进心态。记住，其他人也有他们的财务烦恼。我们可能由于经济情况比琼斯家差而烦恼；但琼斯家可能由于比不上里斯家而烦恼；而里斯家又因为跟不上范特比家而懊恼。
美国历史上最闻名的人物也有他们的财务烦恼。林肯和华盛顿都必须向人借贷，才能启程前往首都就任总统。
