在“小心眼”的人看来，操纵现金的是人，如何操纵起来才最佳呢？就是要做到把现金看好，多留心，无坏处。
公司在发展和通向成功的道路上很可能会遇到些财务问题，许多问题只是反映公司暂时的挫折，只要用心管理就能很快克服。可是，有一类问题却特别具有威胁性，即公司可能遇到的现金流量问题。
事实上当一个公司因销售下降或费用上升而导致营业亏损时，通常仍可以维持下去，但是，如果一个公司到了星期五仍没有现金用来支付工薪，那么下星期一它就可能要关门了。
使公司产生现金流量问题的原因太多了。一劳永逸的解决方案最能令人满意，但如能找到短期解决现金流量问题的方法，也通常能为问题的永久解决争得必要的时间。没有这些时间，公司的财务就可能导致失败。
首先，在通常情况下，现有资产的变现是公司最直接的潜在现金来源，考虑应收账款首当其选，从过期账款开刀。一个正在与现金流量问题做斗争的公司不能怜悯那些拖欠货款的客户，过期账款理应收回，对过期账户应该穷追不舍。
不必担心会冒犯拖欠货款的客户，毕竟是他先不遵守你所注明的付款条件而侵犯了你和你公司的利益。解决现金流量问题乃是当务之急，如果一次不讲情面的收款行动即能解决公司正面临的现金流量问题，那么即使今后会失去这些客户也应在所不惜。
有时候你会发现，向愿意立即付款的客户提供适量的折扣也会奏效。甚至，提供这类折扣还会刺激那些长期滥用你信用宽容的客户迅速付款。你也应该向那些遵守信用的客户提供相同的折扣。一个通常在30天内付款的客户很可能会为得到一笔较大的折扣而愿意在20天内付款。请记住，马上就收到能维持你公司生存所必需的现金要比收回全部款项更重要。
其次，最有可能的现金来源是公司的存货。
几乎每个公司都会因疏忽或过度购买而堆积起过量的储备。对面临现金流量问题的公司，那些多余的存货往往就可成为一种即时的现金来源。如向支付现金的客户提供大额折扣就可将过度的储备转变成现款，从而保持公司的偿付能力。
在某些极端情况下，公司甚至还应该将这种折扣扩大到全部产品系列。一个试图克服现金流量问题的公司不应忽视任何现实的选择。当然，现金不仅会闲置在应收账款和存货上，也会闲置在公司的其他资产上。一个需要现金的公司应该出售其所有的非必需的资产。应该去看看：闲置的设备是否正在积满灰尘？有人愿意以现金购买吗？卖掉它！
另外，你可考虑解雇一二位雇员，以便削减开支，保存现金。
请记住，削减你发放的工资总额也可减少与社会保障体系及和职工补助保险计划有关的支付。有时一个正面临着迫在眉睫的现金流量问题的公司，也可考虑卖掉些正在使用的、公司经营所必需的固定资产；好在企业保持继续经营的方式可有多种。做多种选择，公司可以考虑出售租赁安排。
这就是说，一方面公司可以出售必需的设备以直接换取现金，而另一方面公司又可从购买者处将该设备借回来按月租赁。公司以这种方式出售设备既可获得维持生计所必需的现金，又砰用未来收益支付租赁费用。只是作为一个实际问题应该注意，只有当某项设备尚未被用作贷款抵押时才能运用“出售并租回，的安排。所以，当公司拥有的固定资产是未质押资产时，它就可用”出售并租回安排来解决现金流量问题。当然，许多公司没有资格做这样的安排。但一个公司仍可以出售现存设备换取现金，并换上租赁来的设备。
一个试图挣脱现金流量问题的公司，在从现存资产中凑了所有可能的现金以后，还可设法用借人资金来克服其面临的棘手问题。初看起来这似乎是天方夜谭，因为一个陷入财务困境的公司往往意味着贷款无望。然而，事实并非如此，这些公司常常可以发现，他们目前的债权人就是一个实际的现金来源。
事实上，债权人——不管是供应商还是银行，通常都遵循这样的逻辑：只要陷入财务困境的公司有复苏的现实可能，他们就会愿意向其提供现金。因为一个遭遇麻烦的公司的失败往往意味着债权人只能收回很少的债权，有时债权人甚至会一无所得。只有当公司继续保持经营时，债权人才有可能得到全部付款。这样，现金贷款就成了一种真正的来源——一种看起来似乎最不牢靠的来源。
一个公司经理也许还能在本公司中找到另一个出乎人们意料之外的现金来源。事实上，公司自己的雇员可能就是一个借人资金的来源。一般说来，忠诚的雇员在心理上对公司存有一种利害关系，他们常常对公司能得以生存并最终取得成功感到自豪。因而，他们可能愿意向公司贷款或者购买公司的产权。当然，公司的老板大都不愿将产权利益出售给雇员，独立经营的公司老板一般都希望保持全部的所有权。然而，拥有公司大部分的产权无疑比拥有100%的失败更为明智。
同样，一个需要现金的公司的另一种合乎逻辑的做法是，应该竭尽全力去寻找愿意以现金购买公司部分产权的投资者。当然，精明的投资者一般也期望拥有大量的产权以便能在管理上拥有发言权。冉重申一遍，出让产权以及与另一种管理主张发生争执确实是件不舒心的事，可是，一个面临公司倒闭的老板必须在以上选择与公司萧条现状和失败可能之间进行权衡。
最后，为了得到所需的现金，一个恰好被现金流量问题缠绕的公司老板只能把眼光投向自己的财源。他或她既可以从储蓄账户或存款单中拿出现金，也可将私人资产作为抵押以借入所需的现金。
但是，在做出如此极端的决定以前，企业主应该三思而后行。这种极端的措施确实可以挽救企业吗？假设前景仍不明朗，那么业主可能会发现，保存他或她的私人资产将是明智的。犹太商人认为，对大多数公司老板而言，在这种情况下还能保持客观是不容易的，对公司生存的渴望往往会使一个经理看不清公司面临的真正的财务困境。可是，头脑只要保持清醒，即可躲过因公司的失败而导致个人财务灾难。
在许多人心里，认为“脚踏实地的人吃亏”，“老实就是无用的代名词，”这种偏见是非常有害的；试想，假如你不具有诚实坦荡的性格，你可能会骗人，也可能遭人骗，所以，成大事者是把诚实坦荡作为做人的品牌来展示。
