银行文化是银行竞争力、凝聚力的“软财富”，是完善银行管理的“润滑剂”。银行文化直接体现中小商业银行的管理思想、经营战略和目标追求，决定着银行的发展方向。行长的自身素质和对银行文化内涵的认知程度，影响着银行员工的思想行为和精神状态，对企业文化建设产生着至关重要的作用。因此，行长必须具有科学正确的银行文化观。
一、信贷文化观
银行信贷文化观简单说是怎么对存款人金钱负责的问题。高盛公司总经理E．Gerald Corrigan说：信贷文化涉及确定借贷双方关系的行为模式，难于把握的是“借贷双方在进行信贷交易时，通常都是他人的金钱。而这些钱多数是公众的储蓄，他们把钱存在他们信任的银行，相信这些银行会谨慎地放贷。所以，如果信贷交易大规模失败，危害的不仅是个别的借贷方，而是公众对银行甚至银行体系的信心。”并指出，信贷文化“核心却源于一个简单的前提，即贷款人除非高度肯定债务能得到及时的清偿，否则不应该借出其他人的金钱。同样，借款人也不应该举债，除非其也有理由肯定债务能及时还本付息。”他把信贷文化比喻为一座大厦，根基于四大支柱：一是为信贷决策而进行的尽职调查过程；二是包括建立和贷款相关的财务、法律和其他合同条款的各种文件；三是借贷双方事后监督贷款的执行情况；四是处理问题和冲突的机制。
银行经营的基础是用他人的金钱，从负债业务来说，银行作为借款人，必须保证向存款人按时支付本息；从资产业务来看，银行作为贷款人，必须保证贷款及时收回本息。借贷文化成为经济活动的基石。
信贷文化观强烈地反映出中小商业银行五个方面的文化意识和行为特征。
1．诚信文化意识
诚信的主要含义是无欺、守约、践约。在市场中，借贷双方关系平等，诚信至关重要。诚信是信用文化为道德基础的社会中最重要的通行证，失信者寸步难行。诚信构成银行经营服务的基础平台，确保银行交易顺利实现，维护着银行形象和稳定运行，失信则不会有人走进银行。银行信用最终表现在经营思想、财务状况和服务水平上，诚信待客，维护信誉，审慎经营，保持良好的经营状态是诚信文化价值观的核心要求。
诚信文化意识表现出银行的能力，即在信息不对诚的条件下，银行必须具有强大的识别和防范非诚信风险的能力，监控贷款的安全，防范经营风险和道德风险的发生。
2．风险文化意识
在贷前审查、贷后管理、逾期追索的各个贷款阶段，透析出银行鲜明的风险经营文化。商业银行经营中具有强烈的风险审核意识和方法，严格要求信贷调查人员、审查人员、管理人员对借款人偿还能力进行全面、客观、尽职的调查。在发生不良贷款后，银行积极地采取协商或仲裁、诉讼等方式，运用改期、展期、重组、处置抵押物等办法，最大限度地追索有效债权以减少损失。把风险鉴别、控制的成效也作为评价经营者和绩效的主要依据。这种信贷风险经营管理机制，造就了银行风险文化意识。
信贷制度是信贷风险文化在管理上的重要特征，信贷制度包括：借款人评信、项目评审、贷款审批发放、贷后管理、权限管理、收息收贷、贷款核销等信贷流程各环节的规定和操作规范。信贷制度文化推崇商业银行信贷行为的规范化。
3．责任制文化意识
从贷款审核、决策的管理全过程透析出银行清晰的信贷责任制文化。信贷责任制是风险责任制，目的在于明确贷款全过程各个环节中相关人员的责任。调查、审核、分级审批、贷款管理、收贷收息各个环节都有明确的签字人和当事人。当一项贷款出现问题时，无论是属于过错、过失或失职方面的原因，都可以从相应管理环节中找到责任人，并依据风险损失的程度和性质决定是否追究当事人的责任。风险责任制文化倡导银行工作人员的责任心和负责精神，确立风险经营意识，尽职地审核发放每笔贷款直至收回，杜绝不负责的行为发生。
4．利息文化意识
从信贷经营目标的实现过程透析出银行强烈的银行信贷利息文化。获取利息差是商业银行的经营特性，信贷资产在银行各项资产中比重最大，利息收入是银行收益的主要来源。银行总是寻求最好的借款人，以保本收息，实现利润。
二、货币文化观
货币文化也是银行文化的基础组成部分。构成银行货币文化的基础是信贷文化，是贷款人文化的延伸发展，表现为银行人的思维方式、言行规范、经营意识、制度管理、职业道德、行事准则、知识结构等方面组成共同的观念形态，在银行经营的过程和银行人的行为中体现出来。行长的货币文化体现出以下文化意识。
1．浓郁的资金文化意识
资金文化指管理资金的文化，与资金的所有、保管、使用、转移、增值及保险等各种形态和流动过程、各种服务方式等紧密联系。银行中所有活动都围绕资金展开，从而在骨子里透出一种浓郁的资金文化意识。这种意识强烈地表明银行经营的价值观、道德观和经营理念。
2．独特的业务文化意识
一是团队意识。各项业务流程中，各个环节的流水作业方式表现出集体合作关系。二是时效意识。时间文化对银行人的影响极其深刻。三是服务中介意识。围绕着金钱运作提供金融中介服务。四是风险经营意识。防范规避风险，讲求资产质量成为每个银行人的最高信条和经营的核心。五是创新意识。紧跟市场和客户需求的变化，不断创新银行产品和服务。这些意识是银行业务文化的显著特点，它维系了银行业务开展，并强烈地影响、造就了银行人。
3．典型的制度文化意识
制度是商业银行管理的规范，制度文化是在长期经营资金中形成的，严格的制度化管理成为银行管理文化的重要内容。遵循惯例、依章办事，内控悠闲，违规必究成为银行管理的特色。银行几乎每个岗位、每个环节、每项任务、每个流程都有严密的作业制度、规程和权限规定，任何新任务的开发都以制度先行，整章建制是常规性的管理要求。制度文化维护了银行安全经营，培养了规范、谨慎、细致、严密的银行人思维和行事方式。
4．高尚的精神文化意识
这种文化性与银行员工的知识结构和文化素养相关。银行在社会经济生活中扮演着重要的角色，社会对银行人行为及道德方面的要求较高；商业银行面临经营货币的风险压力，对员工政治、业务和技术等综合素质的要求较高；银行员工属于知识层的白领阶层、自身的素养较高，在精神文化上着重体现出银行重声誉、讲信用、守纪律和社会责任感的职业道德。加强员工队伍建设，形成强烈的振兴中国金融业的责任和信心的氛围，维护了金融安全、高效、稳健地运行。
三、包头市商业银行的企业文化观
包头市商业银行是金融服务企业，也有着自己的企业文化。银行企业文化的特征，要求行长具有以下诸方面的文化意识。
1．倡导经营文化意识
商业银行经营文化的鲜明特点，体现出资本增值意识、成本效益意识、经营方法策略等银行特色。讲经营、算成本、求利润，讲管理、算绩效、求增值，体现出商业银行一切围绕风险效益展开经营活动的企业本性。经营货币的价值理念，构成了银行文化管理模式的核心和支柱，成为银行员工从事货币经营活动共同的意识。经营文化讲求效率和效益性，倡导每个员工最大限度地提高效率，创造最佳效益。缺乏经营文化的银行不能形成增创价值的经营目标和机制，在市场经济中缺乏生存能力，不能称之为真正的银行。
2．培育企业精神意识
前面我们已经讲到了企业精神的含义，企业精神体现着银行优良服务的传统和作风，体现着恪守信誉、自律谨慎、竭诚服务、艰苦创业的精神风貌，是推动银行经营管理的组织精神。企业精神是一家银行之魂，反映出银行的性格，是做好各项工作的精神支柱和内在动力，因而成为银行文化建设的重要内容。
3．人本思想意识
即突出以人为中心、以人为本的经营管理。在现代商业经营中，人的要素十分突出，人本意识的重要性也就不言而喻。在银行管理文化中，管理的核心就是如何提高人的素质，激励人的主观能动性，发掘人的潜能，调动人的积极性，发挥人的创造性。坚持以人为中心的管理，就是发挥人的作用作为第一生产要素，培养员工热情向上的精神风貌，发挥共同意志和目标追求的精神力量的作用，形成银行经营发展的合力。
4．弘扬服务文化意识
服务是中小商业银行经营的主要方式，服务的思想意识、道德规范和行为特征渗透在银行各项经营活动之中，并随之形成浓郁的以金融服务为特征的银行企业文化。这种文化意识体现在银行人的价值观中。因此，从一定意义上说，银行企业文化是一种服务文化。例如，职业道德意识、中介意识、代理意识、客户意识、环境意识、素质意识、人本意识、行为意识等与服务紧密相关的文化特征表现得十分强烈，以客户为中心，尊重客户，文明服务，满足客户需求，在经营服务中盈利，成为各家商业银行的经营宗旨并作为对员工的基本要求。营造服务文化成为银行企业文化的重要内容。
5．勇于竞争创新意识
创新是竞争中最有效的手段，是银行进步之灵魂，也是检验中小商业银行发展能力的标志。一家商业银行的竞争创新意识体现在企业文化中，表现为是否具有强烈的创造性精神和持续性机制。在当今的金融体制改革时期，图变革、谋发展、求进步以适应市场为特征的竞争创新意识，成为银行生存和发展的至关重要的驱动力。
6．遵循经营道德意识
经营道德是中小商业银行文化的历史传承和经营思想的重要内容。商业银行的经营行为要遵循职业道德和社会公德，严守游戏规则和职业操守。银行在经营中切忌欺诈，违反交易规范，采用不正当的方式赚不应该赚的钱。就是说，银行不但要会赚钱，而且要遵规守矩地诚信地赚钱。从经营道德中可见一家银行内部监管和维护信誉的意识。在金融市场上，资金的交易都是双方的博弈，任何欺诈都会带来严重的后果。讲究和遵循经营道德是行长塑造百年根基重要的领导责任。
