“如果你不参与到信贷业务中来，当然就难以明白了。这些部门就是按照审贷分离制度来设立的。另外，与审贷分离制度有关的还有一个部门叫贷款评审委员会。我们行的贷款评审委员会由分管信贷的副行长或主任、风险部门经理、财务会计部经理三个核心人员构成，客户部经理、主办信贷人员、办公室主任列席参与评审。”刘春花说。
刘春花觉得说到这儿，有必要停一停，要让他自己琢磨一下，于是从抽屉里拿出纸和笔说：“这样，画张图演示一下。”
大雄似乎有点明白这个图，像是在讲述一个企业借款的审批流程。
刘春花看了看大雄说：“在整个信贷管理中，主要信贷岗位有调查评估岗，主要负责受理借款申请、收集资料、对贷款项目进行初步调查评估、办理贷款的有关手续。”
审查核准岗：负责对贷款项目的合法性、合规性和真实性审查。
审批决策岗：在审批权限内对贷款项目提出贷与不贷及其他事项等审批意见。
放贷审核岗：主要负责审核贷款条件落实情况，再次对贷款发放与支付进行审核。
贷后管理岗：主要负责对借款人经营管理的监控及贷款跟踪管理。
讲完后，刘春花看看大雄，“怎么样，清楚了吗？”
大雄站起身边给刘春花水杯续水边笑着点头说：“很清楚、很明白了。刘姐，你给我讲讲信贷业务流程吧，我看了几遍都不是很清楚。”
“开闸”放贷十步走“信贷业务基本操作流程其实很简单。”刘春花喝了一口水，又拿起笔在纸上画了起来。
刘春花始终认为用图表示比说更容易理解和记忆。“我画得还不错吧？信贷业务流程基本就是这样的，我就按照这个顺序简单给你介绍一下，下次参与到信贷业务中，结合实践，你就更清楚信贷业务的流程了。”
大雄看到刘春花这么耐心地给自己讲解这些业务知识，有种莫名的感动，心想一定要好好学习业务知识，绝不辜负刘主任对自己的期望。
信贷关系是一种平等的债权关系
刘春花说：“这里讲的客户可以是企业，也可以是个人。信贷关系是金融机构与客户的一种关系，这种关系是一种平等的债权关系，是一种服务与被服务的关系。客户可以选择金融机构申请贷款，金融机构也可以选择客户作为贷款对象。”
良好信贷关系的建立，对金融机构和客户来说，能达到双赢效果。申请建立信贷关系时，客户要提交《建立信贷关系申请书》，金融机构在接到客户提交的申请书后，会指派信贷员进行调查。
主要调查企业经营情况，合理、合法性及规范性。调查清楚后，提交是否建立信贷关系意见的书面报告，然后逐步审查批准同意后，双方签署《建立信贷关系契约》，由此就建立了信贷关系。
客户提交贷款申请书
与银行已建立信贷关系的客户，可根据其生产经营过程中合理的流动资金需要，向银行申请流动资金贷款。以四川凤凰茶业有限公司为例，申请贷款时必须提交《四川凤凰茶业有限公司流动资金借款申请书》。然后，银行依据国家产业政策、信贷政策及有关制度，并结合上级银行批准的信贷规模计划和信贷资金来源对企业借款申请进行认真审查。
他符合贷款要求吗
借款人向银行提出借款申请，就实质性进入受理阶段。在这个阶段，信贷受理人员依照申请材料清单要求借款人提供相关材料。信贷人员对借款人进行资格的认定，并对所提交的资料进行初步核实审查。若初步审查不合格，退还客户资料，并告知借款人不合格的理由；如初步审查合格，就进入尽职调查阶段。
“曾经有这样一个案例：某煤矿企业业主到我们行申请100万元的流动资金贷款，当时他带来了相关的批复文件、资质证书及财务报表。后经我们行信贷人员审查发现，资质证书有伪造嫌疑，到相关部门一查，果然不出所料，从而及时地拦截了一起骗贷行为。这个案例说明了倡导诚信申贷和审贷理念的重要意义。”
刘春花对大雄说道。
“三查”不可缺少
大雄首次听说尽职调查，问刘春花：“前进的‘进’，还是尽责的‘尽’？”
“当然是尽责的‘尽’了。尽职调查是指信贷人员通过到企业现场调研、考察，或通过其他渠道尽可能地获取、核实借款人的相关情况，评估可能存在的风险并提出应对措施，为贷款决策提供依据。”
在整个信贷业务中，有不可缺少的重要“三查”
贷前的尽职调查；贷时的尽职审查；贷后的尽职检查；贷前尽职调查作为贷款全部流程风险管理的关键第一环节，具有重要意义。
大雄又问道：“刘姐，开展信贷业务工作时，为了更好地做好尽职调查，我们一般都采用什么方式的调查啊？”
刘春花答道：“在信贷业务实践中，信贷调查人员常通过现场调查和非现场调查结合的方式来搜集借款人的信息。调查人员采用双人尽职调查，一个是主办信贷员，一个是协办信贷员。对于贷款金额较大的项目，分管信贷主任要一起参与到尽职调查中。”
大雄不假思索地追问：“我们到企业去，通常都查看哪些方面呢？”
刘春花笑了一下，接着说：“大学生，问问题时，要动动脑筋。尽职调查的目的是为了了解企业的真实经营情况，为信贷决策提供可靠的保障，防范信贷风险。企业在经营过程中，影响借款偿还的风险因素包括很多。比如，主要负责人情况、贷款用途、经营情况、财务状况、还款来源、市场发展前景、抵（质）押情况、担保情况等。信贷评估人员对这些风险因素进行搜集、调查、评估、分析，最后形成调查评估报告，初步给出评估意见和风险等级。”
大雄被批评后，正不知道该如何办时，只听刘春花大嗓门地问：“我前两天不是说过要让你跟我和美丽一起到一家茶业公司吗？意思就是我们要到这家公司做尽职调查。那家企业的资料你看了没有？”
大雄立刻说：“我已经看过了，现在资料在美丽姐那里。前两天看到她给那家企业打电话，好像还差一些资料，估计现在资料差不多齐全了。”
“那你说说，这家茶业公司已经进展到信贷业务中的哪个阶段了？”
大雄略微想了一下说：“我听美丽姐说，这家企业以前就在我们行贷过款，这样的话就是已经建立了信贷关系。企业已经提交了借款申请书，如果借款申请的资料审查通过的话，现在就该进入尽职调查阶段了。”
刘春花很高兴地说：“对啊。过两天我们就到这家企业实地看看它的经营状况，你今天下午把这家企业的资料再好好看看。”
风险分析评估的内容有哪些
刘春花觉得大雄还没犯晕，又接着讲起了风险分析评估的内容。
“这个环节主要是对尽职调查的内容进行整理分析，是整个信贷业务中最重要的环节之一。侧重对借款人的资信水平、偿债能力、贷款具体用途、还款来源、行业环境、政策环境等情况进行分析、评估。信贷人员分析完毕，给出信贷风险等级及措施。”刘春花说。
为了让大雄对风险分析评估有个直观印象，刘春花拿出办公桌上一家企业的《风险分析评估报告》给大雄看。大雄看了一下，包括如下几项内容：
企业基本情况；
企业历史沿革及业务描述；
产品市场分析；
行业分析；
财务指标分析；
未来一年现金流量预测；
借款人及关联企业融资状况；
本次融资方案设计（含额度、期限、用途、还款来源），总体资金需求和解决方案；
主要风险分析；
担保措施；
风险等级评定。
刘春花接着说：“这次你和美丽到凤凰茶业有限公司调查完以后，你好好跟美丽学学如何进行信贷业务风险的分析、评估。”
大雄点点头，并在信贷业务操作基本流程图上记下刘春花刚才说的要点。
老师都喜欢好学的学生，刘春花也一样。看到大雄这般好学，她讲起业务来也更有精神了。
贷与不贷，谁说了算
刘春花大致画了一个贷款审批流程图，“贷款审批这个阶段，也是整个信贷业务中最重要的审查阶段。”
大雄看了这个流程图后说：“我看出来了，各个岗位都有各个岗位独立的审批职责，而最终贷与不贷由评审委员会审批或上升到分管信贷行长签字决定。”
刘春花很满意地点头说：“对呀，刚才不是讲了嘛，贷款审批原则是审贷分离、逐级审批、独立审批。”
大雄看着流程图问道：“那各级审批又有哪些不同？银行方面对此有没有相关的规定呢？”
刘春花翻开《贷款通则》，指了指第四十条。
上面明确规定：贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。
彼此约定——签订《借款合同》
刘春花正在给大雄讲信贷业务流程，这时美丽走进来，拿了一份《借款合同》
请刘春花签字。刘春花审阅了一下合同后，签完字，对大雄说：“你看，与企业签订的就是这样的一份《借款合同》。”
大雄接过合同，原来《借款合同》包括了：
借款种类；借款用途；借款金额、利息及计息方式；借款人的还款期限和还款方式；担保方式；违约责任和借贷双方认为需要明确的其他事项。
大雄看到这份借款合同明明是信用贷款，但合同还要约定借款人提供担保，不明白是怎么回事，于是又开始发问。
刘春花说：“信用贷款在决定放款时，出于信贷资金安全性方面的考虑，根据借款人的风险程度，常常需要借款人或第三方提供担保或抵（质）押，以保证借款人能按约定期限和方式还款。
比如，有质押物作为保证借款的，就要在合同中注明，若未能按期支付利息或还款的，或存在其他违约行为，按照合同约定处置质押物。”
“开闸”放贷
听明白后，大雄很想知道下一步流程，问道：“那签完合同后，我们是不是就该发放贷款了？”
“对啊！”刘春花说完，又转过头来对美丽说，“你给大雄讲一下，你经办贷款的过程。”
美丽稍微回想了一下说：“大体上可以分为三步。”
在发放贷款时，客户部经办人员认真审查核对《借款申请书》的各项内容是否无误，是否与《借款合同》相符，审批手续是否完善；审查无误后，填制《放款通知单》，由信贷员、分管信贷主任或支行行长签字审核后送财务会计部门办理贷款手续，按照合同约定的金额和拨付的方式拨入借款方账户；《借款申请书》及《放款通知单》经会计部门入账后，最后一联返回信贷部门作为登记贷款台账凭证。
美丽把自己经办贷款的过程讲完后，对刘春花说：“刘主任，我那边还有很多事要处理，你看……”
刘春花挥了挥手说：“没事了，你去忙吧，把办理贷款的事弄得细致点。”
贷款收不回怎么办
刘春花转过头来，接着对大雄说：“嗯，我们刚才讲到哪里了？”
大雄说：“美丽姐讲了发放贷款的流程。贷款发放后，我们就要面临贷款管理的问题了，如果出现问题，我们的贷款收不回来咋办？”
刘春花提高了嗓门说道：“所以说嘛，贷款发放后的贷后监督检查是最重要的管理。我们在实际的信贷业务中，贷后监管常采用定期和非定期的检查。”
“贷款发放后，贷款人对借款人执行借款合同情况及对借款人的经营情况进行追踪调查和检查。如果发现借款人未按规定用途使用贷款等造成贷款风险加大的情形，可提前收回贷款或采取相应保全措施。同时要对借款企业进行风险预警评估，按照风险程度分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。”
正常类贷款，借款人能够正常履行合同。
关注类贷款，存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类贷款，即使执行法律手段，也可能造成一定损失。
可疑类贷款，即使执行法律手段，也可能造成较大损失。
损失类贷款即使采取一切可能措施，本息都无法收回，或收回很少部分大雄看了一下五级分类后，问道：“如果企业处于次级类、可疑类、损失类贷款，那么银行将面临巨大的风险吧？”
“那当然。”刘春花说，“这类企业将会给银行带来不可估量的信贷损失。要预防企业出现问题贷款，降低信贷损失，我们必须做好两方面的工作。”
及早地诊断和评估问题；
及时地采取措施。
为了及早、及时地预防问题的发生，我们必须寻找形成问题贷款的原因。在信贷实务中，原因是多方面的，多数借款企业因存在以下原因而造成了信贷风险。
信用风险；
市场风险；
操作风险；
流动性风险；
道德风险等。
大雄心想：看来风险是无处不在的。贷款发放后，对企业进行全方位跟踪管理、调查是一项必不可少的工作内容。大雄把心里想的告诉了刘春花。
刘春花很喜欢大雄思考问题的能力，“你想得很对，贷后监管、调查的重要性不亚于贷前的工作。贷前调查着重企业分析调查的评估，贷时审查着重偿贷能力方面的评估，而贷后调查着重资金安全方面的评估。一般情况，贷后管理主要包括财务检查、贷款用途、市场、重大投资检查、存货、抵押物、负责人管理。”
及时处理，保证资金安全回笼
看到大雄听得认真，刘春花接着说：“在对企业监管过程中，要密切注意出现预警信号的企业，以便及时采取措施。”
对贷款到期未及时归还的，或对问题贷款提前宣布到期的贷款项目，银行向借款人发出《逾期贷款催收通知书》；如果借款人仍未偿还本息的，可依法对借款人行使追偿权，包括督促借款人制定还款计划、依法处置抵（质）押物；对第三方担保提起诉讼等。
如果处理及时，则可以保证资金的安全回笼；如果不及时采取措施，则可能造成银行资金损失。
刘春花停了停，问大雄：“怎么样，听懂了没有？”
大雄说：“还行，听刘姐一席话，胜读十年书。通过今天的学习，我知道了信贷业务操作流程和风险分类及风险防范。”
“那好，你回去慢慢消化，我还有一大堆事情要做呢。”刘春花说。
大雄一看表，已经快到中午了，于是很不好意思地对刘春花说：“刘姐，今天中午我请你吃饭吧。”
“行啊，请我吃什么？”刘春花乐呵呵地说。
“去吃大碗面吧！”大雄说。
刘春花说：“好啊，大碗面就大碗面！”
两人收拾好东西直奔饭馆。
